个人养老金账户要不要开?先看看专家解读!

来源：金融界

4月21日，国务院办公厅发布《关于推动个人养老金发展的意见》（以下简称《意见》），根据《意见》，只要有社保，包括农村的新农合、新农保，都可以存个人养老金，限额1.2万。

个人养老金到底是什么呢？

说白了，个人养老金就是区别于社保中的基本养老保险以及企业年金的第三支柱的养老保险。基于当前的人口老龄化问题，国家提倡个人养老金的发展。国家为了鼓励个人养老金发展，给予税收优惠政策，也是区别银行存款以及其他养老金的地方。具体的操作套路是个人在缴费环节可以在个人所得税前扣除，缴费期间的投资收益暂不征税，而到退休后个人领取养老金时再征收个税，但会给予优惠税率。

根据国际经验，个人养老金账户税收优惠政策主要有两大方向，一种是前述税收递延模式，即参与人在缴费、投资环节免税，养老金给付和领取环节征税，这种模式好处在于缴费个税减负和养老金加速增值。另一种是税后交费模式，即在缴费环节征税，投资、养老金给付和领取环节免税，这种由于投资收益不征税，对中高收入者更有吸引力。

按照2018年试点中的税收优惠政策，若以上限额度每年12000元计算，每月可享受1000元的专项附加扣除，一年能节省2400元。

专家称，个人养老金制度的最大亮点在于实行个人账户制度，这种账户具有专属性、可流动性、多样性和灵活性，突出了储蓄、投资、理财等金融功能，领取时可按照个人老年需求选择月、分次或一次性领取方式。

南开大学金融学院养老与健康保障研究所所长朱铭来认为，对于家庭养老理财规划来说，每月平均1000元的缴费水平是一个相对合适的额度。

还有专家表示，个人养老金的制度设计尤其适合80后群体进行个人养老金的补充规划。

《关于推动个人养老金发展的意见》中明确，个人养老金参加人通过个人养老金信息管理服务平台，建立个人养老金账户。个人养老金账户是参加个人养老金制度、享受税收优惠政策的基础。同时，领取时，应将个人养老金由个人养老金资金账户转入本人社会保障卡银行账户。

个人养老金这个账户，你会开吗？