养老金三兄弟凑齐,个人养老金制度,它来了

作为养老保障三兄弟（三大支柱）之一的个人养老金，近日有了新进展。

4月21日，《国务院办公厅关于推动个人养老金发展的意见》发布，这意味着个人养老金制度已经成形，有望很快在制度层面，拓宽老百姓的养老保障渠道。

什么是个人养老金制度？

简单讲，就是个人通过指定机构建立专款专用的个人养老金账户，并自主选择合适的养老理财产品，积累养老金，在达到领取条件后领取养老金。

那么，个人养老金跟社保养老金，有什么区别呢？

一、个人养老金跟社保养老金的异同。

个人养老金跟社保养老金有不少相似之处。例如，它们都是养老金，都要求达到法定退休年龄才能开始领取，而且个人养老金账户中的资产和社保养老金的个人账户资产，都可以继承。

但两者也有很大的不同。

1.最低缴费年限不同。

社保养老金要求累计缴费年限不低于15年，但个人养老金没有设定最低的缴费年限。

2.账户设定不同。

社保养老金分为统筹账户和个人账户，单位缴费计入统筹账户，个人缴费计入个人账户（灵活就业人员缴纳的社保养老保险保费60%计入统筹账户，40%计入个人账户）。统筹账户是按照相应规则，统一发放，并不属于个人，而是共同所有。个人账户则是属于个人的。

个人养老金制度，没有统筹账户，所有资金全部属于个人所有。

3.强制性不同。

社保养老金，是强制缴纳的。但是，个人养老金完全是自愿的，没有任何强制性。

4.风险不同。

社保养老金不需要咱们亲自打理，只管退休后领钱就行了，相当于是由政府兜底了。

但是个人养老金制度中，完全是自担风险。账户资金可以灵活选择投资于符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等金融产品，但投资风险由个人承担。

看到这里，是不是感觉个人养老金跟咱们自己理财很像呢？

确实挺像的，但是个人养老金制度跟个人理财并非一回事，两者也有很大的区别。

二、个人养老金制度和个人理财的区别。

1.参与对象不同。

个人养老金制度，是针对参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者开展的。

个人理财则不限群体，不受社保限制，只要你有理财需求，有理财资金，就可以自愿参与。

2.资金限额不同。

个人养老金制度，按照《意见》中的标准，每年缴费上限仅为1.2万元。

个人理财，理论上是没有上限的。

3.领取方式不同。

个人养老金制度，账户是封闭式运营管理，只有达到规定的领取条件后，才能领取，是专款专用的养老资金。

个人理财，则更加灵活，存取更加自由。

4.税收优惠不同。

个人养老金制度，在《意见》中虽然没有具体的税收优惠细则，但是已经明确是有税收优惠的。

个人理财，在税收优惠方面则视具体的金融理财产品而定。

三、综述。

近些年，随着社会老龄化不断加剧，作为养老第一支柱的社保养老金，越来越无法满足养老需求。作为养老第二支柱的企业年金或职业年金，虽然也在不断发展，但是目前的覆盖面仍然非常有限（根据《2021年度全国企业年金基金业务数据摘要》，截至2021年底，共11.75万家企业的2875万职工参加了企业年金制度）。

所以，个人养老金制度作为养老第三支柱，可以让老百姓自己掌握更多的主动权，积极主动为自己积累养老资金，是非常好的模式。

初期可能面临限额偏低，税收优惠吸引力不足，风险自担影响参与度等问题，但是随着各方面配套制度不断完善，相信个人养老金制度将会在我们的养老保障中，占据非常重要的地位。